Räkna ut moms
Använd vår momskalkylator för att snabbt räkna ut vad momsen (6, 12 eller 25 procent) blir. Välj momssats och ange summan exklusive eller inklusive moms för att se momsbeloppet.
Momskalkylator
Vad är moms?
Moms, eller mervärdesskatt, är en typ av skatt som läggs på de flesta varor och tjänster. Momsen är i princip alltid inbakad i priset på varor som köps av slutkonsumenter, man behöver som privatperson därför inte tänka på det. Som företagare måste man däremot själv lägga till momsen vid försäljning och dra av den vid inköp.
Företagen redovisar skillnaden mellan momsen de har tagit ut vid försäljning (utgående moms) och den moms de har betalat på sina inköp (ingående moms) till Skatteverket. Om den utgående momsen överstiger den ingående momsen betalar företaget mellanskillnaden till Skatteverket. Om den ingående momsen istället är högre kan företaget få tillbaka mellanskillnaden.
Momssatsen varierar beroende på vilken typ av vara eller tjänst det rör sig om. I Sverige har vi tre officiella momssatser: 25%, 12% och 6%. Det finns även varor och tjänster som är helt momsfria.
25%
De flesta varor och tjänster som säljs i Sverige har en momssats på 25%. Om du är osäker på vilken momssats som gäller för en viss produkt eller tjänst, är det troligast att den är 25%.
12%
Vissa varor och tjänster i Sverige har en reducerad momssats på 12%. Detta gäller exempelvis för:
- Livsmedel
- Alkoholfria drycker
- Konstverk
- Hotell
- Restaurang
- Lättöl och folköl
- Camping
- Reparationer av vissa varor
6%
Det finns även produkter och tjänster som har en momssats på enbart 6%. Här är några exempel:
- Transport (tåg, buss, flyg och taxi inom Sverige)
- Entréavgifter till konserter, teater och liknande evenemang
- Böcker
- E-böcker och e-tidningar
- Idrott
Momsfria varor och tjänster
I Sverige finns det enstaka varor och tjänster som är helt befriade från moms. Dessa undantag görs för att inte belasta konsumenterna med extra kostnader på varor och tjänster som anses vara essentiella för allmänheten. Exempel på sådana varor och tjänster inkluderar:
- Sjukvård
- Tandvård
- Bank- och försäkringstjänster
- Utbildning
- Försäljning och uthyrning av fastigheter
- Bibliotek
Vad är ingående moms?
Ingående moms är mervärdesskatten som tillkommer på de varor och tjänster som ditt företag köper in. Det är just denna moms som ditt företag har rätt att få tillbaka. Som företagare utgör ingående moms därför ingen kostnad.
Vad är utgående moms?
Utgående moms är mervärdesskatten som ditt företag lägger på försäljningspriset på de varor och tjänster ni säljer. Denna moms samlas in från kunderna och ska senare redovisas och betalas till Skatteverket. Utgående moms utgör därför ingen intäkt för företaget, utan är en skatt som företaget är skyldig att överföra till staten.
Momsberäkning
Vill du räkna ut priset inklusive eller exklusive moms men kommer inte riktigt ihåg om man ska dividera eller multiplicera? Inga problem, vi hjälper dig! Du kan antingen använda vår momskalkylator ovan eller läsa vår guide nedan för att lära dig hur man räknar ut moms.
Beräkna moms
För att beräkna momsen på en vara eller tjänst måste du antingen känna till priset inklusive eller exklusive moms samt momssatsen som ska appliceras.
Följande förkortningar används i formlerna och beräkningarna nedan:
- Pinkl = Priset inklusive moms (kr)
- Pexkl = Priset exklusive moms (kr)
- M = Momsbeloppet (kr)
- ms = Momssatsen (%)
Beräkna moms från pris exklusive moms
Om du känner till priset exklusive moms använder du följande formler för att beräkna momsbeloppet och priset inklusive moms:
- $ \text{M} = \text{P}_{\text{exkl}} \cdot \text{ms} $
- $ \text{P}_{\text{inkl}} = \text{P}_{\text{exkl}} + \text{M} $
Räkna ut moms baklänges
Att räkna ut moms baklänges innebär att du utgår från ett pris som redan inkluderar moms för att bestämma hur stor del av priset som är moms och vad priset exklusive moms är. Om du känner till priset inklusive moms använder du följande formler för att räkna ut momsbeloppet och priset exklusive moms:
- $ \text{P}_{\text{exkl}} = \frac{\text{P}_{\text{inkl}}}{1 + \text{ms}} $
- $ \text{M} = \text{P}_{\text{inkl}} - \text{P}_{\text{exkl}} $
Exempel på hur man räknar ut moms
Här är tre olika exempel på hur man räknar ut momsen i olika situationer:
- Priset exklusive moms: 2 000 kr
- Momssatsen: 25%
- Momsbeloppet: $ 2\,000 \, \text{kr} \cdot \text{0,25} = 500 \, \text{kr} $
- Priset inklusive moms: $ 2\,000 \, \text{kr} + 500 \, \text{kr} = 2\,500 \, \text{kr} $
- Priset inklusive moms: 1 500 kr
- Momssatsen: 25%
- Priset exklusive moms: $ \frac{1\,500 \, \text{kr}}{\text{1,25}} = 1\,200 \, \text{kr} $
- Momsbeloppet: $ 1\,500 \, \text{kr} - 1\,200 \, \text{kr} = 300 \, \text{kr} $
- Priset exklusive moms: 800 kr
- Momssatsen: 12%
- Momsbeloppet: $ 800 \, \text{kr} \cdot \text{0,12} = 96 \, \text{kr} $
- Priset inklusive moms: $ 800 \, \text{kr} + 96 \, \text{kr} = 896 \, \text{kr} $
Om vår momskalkylator
Vår momskalkylator är ett enkelt och användarvänligt verktyg som hjälper dig att snabbt och smidigt räkna ut momsbeloppet på dina varor och tjänster. Oavsett om du behöver räkna ut momsen inklusive eller exklusive moms (moms baklänges), ger vår kalkylator dig snabba och korrekta svar. Använd den för att spara tid och säkerställa att dina beräkningar alltid är felfria!